各旗、縣、區(qū)人民政府，經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會，市各委、辦、局，各企業(yè)、事業(yè)單位：

為貫徹落實中共中央、國務(wù)院《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導意見》（中發(fā)〔2015〕22號）精神，積極推進市屬國有企業(yè)混合所有制改革，促進各種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展，根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》（國發(fā)〔2015〕54號）和內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府《關(guān)于推進國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的實施意見》（內(nèi)政發(fā)〔2015〕139號），結(jié)合我市國有企業(yè)實際,制定如下實施意見。

一、總體要求

（一）指導思想。

以黨的十九大精神為指導，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，按照國家、自治區(qū)和我市國企改革決策部署，推進市屬國有企業(yè)混合所有制改革，發(fā)展國有資本、集體資本、非公有資本等交叉持股、相互融合的混合所有制經(jīng)濟，推動國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度，健全法人治理結(jié)構(gòu)，提高國有資本配置和運行效率，優(yōu)化國有經(jīng)濟布局，增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力和抗風險能力，促進國有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，放大國有資本功能，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，實現(xiàn)各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發(fā)展。

（二）基本原則。

政府引導、市場運作。尊重市場經(jīng)濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，以企業(yè)為主體，充分發(fā)揮市場機制作用，把引資本與轉(zhuǎn)機制結(jié)合起來，把產(chǎn)權(quán)多元化與完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)結(jié)合起來，探索國有企業(yè)混合所有制改革的有效途徑。

完善制度，保護產(chǎn)權(quán)。以保護產(chǎn)權(quán)、維護契約、統(tǒng)一市場、平等交換、公平競爭、有效監(jiān)管為基本導向，切實保護混合所有制企業(yè)各類出資人的產(chǎn)權(quán)權(quán)益，調(diào)動各類資本參與發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的積極性。

嚴格程序，規(guī)范操作。堅持依法依規(guī)，遵守國家、自治區(qū)國有資產(chǎn)交易規(guī)則，科學評估國有資產(chǎn)價值，切實做到規(guī)則公開、過程公開、結(jié)果公開。加強交易主體和交易過程監(jiān)管，防止暗箱操作、低價賤賣、利益輸送、化公為私、逃廢債務(wù)，杜絕國有資產(chǎn)流失。

宜改則改，穩(wěn)妥推進。對已經(jīng)實行混合所有制的國有企業(yè)，要著力在完善現(xiàn)代企業(yè)制度、提高資本運行效率上下功夫；對適宜繼續(xù)推進混合所有制改革的國有企業(yè)，要充分發(fā)揮市場機制作用，堅持因地施策、因業(yè)施策、因企施策，宜獨則獨、宜控則控、宜參則參，不搞拉郎配，不搞全覆蓋，不設(shè)時間表，一企一策，成熟一個推進一個，確保改革規(guī)范有序進行。

二、分類推進國有企業(yè)混合所有制改革

（三）穩(wěn)妥推進商業(yè)競爭類國有企業(yè)混合所有制改革。以增強國有經(jīng)濟活力、放大國有資本功能、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值為主要目標，以提高經(jīng)濟效益和創(chuàng)新商業(yè)模式為導向，充分考慮企業(yè)自身發(fā)展需要，積極引入其他國有資本或各類非國有資本實現(xiàn)股權(quán)多元化，實施混合所有制改革，具備條件的可嘗試在資本市場掛牌上市。堅持以資本為紐帶完善混合所有制企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和管理方式，國有資本出資人和各類非國有資本出資人以股東身份履行權(quán)利和職責，使混合所有制企業(yè)成為真正的市場主體。

（四）有效探索特定功能類國有企業(yè)混合所有制改革。對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔重大專項任務(wù)的特定功能類國有企業(yè)，要保持國有資本控股地位，支持非國有資本參股。其中：城市軌道交通基礎(chǔ)設(shè)施、樞紐型交通基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，實行國有獨資或者控股，允許符合條件的非國有企業(yè)依法通過特許經(jīng)營、政府購買服務(wù)等方式參與建設(shè)和運營；重要水資源、旅游資源等開發(fā)利用領(lǐng)域，實行國有獨資或者絕對控股，在強化環(huán)境、質(zhì)量、安全監(jiān)管的基礎(chǔ)上，允許非國有資本進入，依法依規(guī)有序參與開發(fā)經(jīng)營；對其他承擔重大專項任務(wù)、服務(wù)國家戰(zhàn)略目標等重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，加大國有資本投資力度，發(fā)揮國有資本引導和帶動作用。

（五）引導公益類國有企業(yè)規(guī)范開展混合所有制改革。在公共交通、糧油收儲、燃氣供應(yīng)等提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的行業(yè)領(lǐng)域，根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點，加強分類指導，推進具備條件的企業(yè)實現(xiàn)投資主體多元化。通過購買服務(wù)、特許經(jīng)營、委托代理等方式,鼓勵非國有企業(yè)參與經(jīng)營。政府要加強對價格水平、成本控制、服務(wù)質(zhì)量、安全標準、信息披露、營運效率、保障能力等方面的監(jiān)管，根據(jù)企業(yè)不同特點有區(qū)別的考核其經(jīng)營業(yè)績指標和國有資產(chǎn)保值增值情況，考核中要引入社會評價。

三、分層推進國有企業(yè)混合所有制改革

（六）引導在子公司層面有序推進混合所有制改革。對國有企業(yè)集團公司二級及以下的企業(yè)，以研發(fā)創(chuàng)新、生產(chǎn)服務(wù)等實體企業(yè)為重點，引入非國有資本，加快技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新，合理限定法人層級，有效壓縮管理層級。明確股東的法律地位和股東在資本收益、企業(yè)重大決策、選擇管理者等方面的權(quán)利，股東依法按出資比例和公司章程規(guī)定行權(quán)履職。

（七）探索在集團層面推進混合所有制改革。在國家、自治區(qū)有明確規(guī)定的特定領(lǐng)域，堅持國有資本控股，形成合理的治理結(jié)構(gòu)和市場化經(jīng)營機制；在其他領(lǐng)域，鼓勵通過整體上市、并購重組、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等方式，逐步調(diào)整國有股權(quán)比例，積極引入各類投資者，形成股權(quán)結(jié)構(gòu)多元、股東行為規(guī)范、內(nèi)部約束有效、運行高效靈活的經(jīng)營機制。

四、鼓勵各類資本參與國有企業(yè)混合所有制改革

（八）鼓勵非公有資本參與國有企業(yè)混合所有制改革。非公有資本投資主體通過出資入股、收購股權(quán)、認購可轉(zhuǎn)債、股權(quán)置換等多種方式，參與市屬國有企業(yè)改制重組或國有控股上市公司增資擴股以及企業(yè)經(jīng)營管理。非公有資本投資主體可以貨幣出資，或以實物、股權(quán)、土地使用權(quán)等法律法規(guī)允許的方式出資。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)或國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓時，除國家、自治區(qū)另有規(guī)定外，一般不在意向受讓人資質(zhì)條件中單獨對民間投資主體設(shè)置附加條件。

（九）支持集體資本參與國有企業(yè)混合所有制改革。明晰集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)，發(fā)展股權(quán)多元化、經(jīng)營產(chǎn)業(yè)化、管理規(guī)范化的經(jīng)濟實體。允許經(jīng)確權(quán)認定的集體資本、資產(chǎn)和其他生產(chǎn)要素作價入股，參與國有企業(yè)混合所有制改革。嚴格執(zhí)行國家關(guān)于股份合作經(jīng)濟（企業(yè)）管理辦法。

（十）有序吸收外資參與國有企業(yè)混合所有制改革。引入外資參與國有企業(yè)改制重組、合資合作，鼓勵通過投融資合作等方式，充分利用國際市場、技術(shù)、人才等資源和要素，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟。按照擴大開放與加強監(jiān)管同步的要求，依照外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄和相關(guān)安全審查規(guī)定，完善外資安全審查工作機制，切實加強風險防范。

（十一）推廣政府和社會資本合作（PPP）模式。優(yōu)化政府投資方式，通過投資補助、基金注資、貸款貼息等，優(yōu)先支持引入社會資本的項目。以項目運營績效評價結(jié)果為依據(jù)，適時對價格和補貼進行調(diào)整。鼓勵社會資本投資或參股基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)等領(lǐng)域項目，使投資者在平等競爭中獲取合理收益。加強信息公開和項目儲備，建立綜合信息服務(wù)平臺，適時向民間資本推出一批符合產(chǎn)業(yè)政策、有利于轉(zhuǎn)型升級的試點項目。

（十二）鼓勵國有資本以多種方式入股非國有企業(yè)。在公共服務(wù)、高新技術(shù)、生態(tài)環(huán)境保護和戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)等重點領(lǐng)域，以市場選擇為前提，以資本為紐帶，充分發(fā)揮國有資本投資、運營公司資本運作平臺作用，對發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒊砷L性強的非國有企業(yè)進行股權(quán)投資。鼓勵國有企業(yè)通過投資入股、聯(lián)合投資、并購重組等多種方式，與非國有企業(yè)進行股權(quán)融合、戰(zhàn)略合作和資源整合，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟。支持國有資本與非國有資本共同設(shè)立股權(quán)投資基金，參與企業(yè)改制重組。

（十三）探索優(yōu)先股和國家特殊管理股方式。國有資本參股非國有企業(yè)或國有企業(yè)引入非國有資本時，允許將部分國有資本轉(zhuǎn)化為優(yōu)先股。在少數(shù)特定領(lǐng)域探索建立國家特殊管理股制度，依照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定，行使特定事項否決權(quán)，保證國有資本在特定領(lǐng)域的控制力。

（十四）探索實行混合所有制企業(yè)員工持股。堅持激勵和約束相結(jié)合的原則，通過試點穩(wěn)妥推進員工持股。鼓勵從事完全競爭性業(yè)務(wù)、人才資本、技術(shù)資本要素貢獻占比較高的企業(yè)開展試點，支持對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng)營管理人員和業(yè)務(wù)骨干等持股。員工持股主要采取增資擴股、出資新設(shè)等方式，允許員工個人出資入股或以投資公司、股權(quán)信托、有限合伙企業(yè)等方式持股。國有企業(yè)改制引入外部投資者、項目團隊共同出資新設(shè)混合所有制企業(yè)時，允許同步引入員工持股。探索建立員工持股和期權(quán)激勵合理進退、動態(tài)調(diào)整的運行機制。落實員工持股相關(guān)政策，健全審核程序，規(guī)范操作流程，嚴格資產(chǎn)評估，建立健全股權(quán)流轉(zhuǎn)和退出機制，確保員工持股公開透明，嚴禁暗箱操作，防止利益輸送。混合所有制企業(yè)實行員工持股，要按照混合所有制企業(yè)實行員工持股試點的有關(guān)工作要求組織實施。

五、完善支持混合所有制改革保障機制

（十五）建立健全混合所有制企業(yè)治理機制。進一步確立和落實企業(yè)市場主體地位，政府不得干預企業(yè)自主經(jīng)營，股東不得干預企業(yè)日常運營，確保企業(yè)治理規(guī)范、激勵約束機制到位。健全混合所有制企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，推動混合所有制企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，明晰產(chǎn)權(quán)，同股同權(quán)，依法保護各類股東權(quán)益。國有資本出資人對國有資本控股、參股的混合所有制企業(yè)，按照出資比例派出國有產(chǎn)權(quán)代表，參與決策，依法向國有控股、參股企業(yè)推薦監(jiān)事會主席或監(jiān)事人選，切實履行出資人監(jiān)督職能。明確把建立黨的組織、開展黨的工作作為混合所有制改革的必要前提，結(jié)合企業(yè)特點確定黨組織設(shè)置方式、職責定位、管理模式。規(guī)范制定混合所有制企業(yè)公司章程，合理確定股東（大）會、董事會、經(jīng)理層、監(jiān)事會和黨組織的權(quán)責關(guān)系。推行混合所有制企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度，建立市場導向的選人用人和激勵約束機制，通過市場化方式選聘職業(yè)經(jīng)理人依法負責企業(yè)經(jīng)營管理，暢通現(xiàn)有經(jīng)營管理者與職業(yè)經(jīng)理人的身份轉(zhuǎn)換通道，職業(yè)經(jīng)理人實行任期制和契約化管理，按照市場化原則決定薪酬。

（十六）嚴格規(guī)范操作流程和審批程序。在組建和注冊混合所有制企業(yè)時，要依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范國有資產(chǎn)授權(quán)經(jīng)營和產(chǎn)權(quán)交易等行為，健全清產(chǎn)核資、評估定價、轉(zhuǎn)讓交易、登記確權(quán)等國有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)程序。國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)和股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴股、上市公司增發(fā)等，應(yīng)在產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、證券市場公開披露信息，公開擇優(yōu)確定投資人，達成交易意向后應(yīng)及時公示交易對象、交易價格、關(guān)聯(lián)交易等信息，防止利益輸送。國有企業(yè)實施混合所有制改革前，應(yīng)依據(jù)本意見制定方案，報同級履行出資人職責的機構(gòu)批準；重要國有企業(yè)改制后國有資本不再控股的，報同級人民政府批準。履行出資人職責的機構(gòu)要按照本意見要求，明確國有企業(yè)混合所有制改革的操作流程。方案審批時，應(yīng)加強對社會資本質(zhì)量、合作方誠信與操守、債權(quán)債務(wù)關(guān)系等內(nèi)容的審核。要充分保障企業(yè)職工對國有企業(yè)混合所有制改革的知情權(quán)和參與權(quán)，涉及職工切身利益的要做好評估工作，職工安置方案要經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過。

（十七）健全完善產(chǎn)權(quán)保護和交易機制。認真落實產(chǎn)權(quán)占有、使用、收益、處分等保護制度，依法保護混合所有制企業(yè)各類出資人的產(chǎn)權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)權(quán)益，保證各種所有制經(jīng)濟依法平等使用生產(chǎn)要素，公開公正公平參與市場競爭，堅持對各種所有制經(jīng)濟產(chǎn)權(quán)和合法權(quán)益給予同等法律保護。利用規(guī)則統(tǒng)一、交易規(guī)范的場外市場，促進非上市股份公司股權(quán)交易，建立健全股權(quán)、債權(quán)、物權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)及信托、融資租賃、產(chǎn)業(yè)投資基金等產(chǎn)品交易機制，通過規(guī)范的區(qū)域性股權(quán)市場，為企業(yè)提供融資服務(wù)，推進資產(chǎn)證券化和資本流動。嚴格執(zhí)行場外交易規(guī)則和規(guī)范監(jiān)管制度，充分發(fā)揮監(jiān)管職責。

（十八）全面貫徹落實有關(guān)配套政策。按照公開公正公平原則，嚴格規(guī)范國有資產(chǎn)登記、轉(zhuǎn)讓、清算、退出等程序和交易行為。通過產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、證券市場發(fā)現(xiàn)和確定資產(chǎn)價格，發(fā)揮專業(yè)中介機構(gòu)作用，借助多種市場化定價手段，完善資產(chǎn)定價機制，實施信息公開，加強社會監(jiān)督，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制、利益輸送造成國有資產(chǎn)流失。進一步簡政放權(quán)，最大限度取消涉及企業(yè)依法自主經(jīng)營的行政許可審批事項。凡是市場主體基于自愿的投資經(jīng)營和民事行為，只要不屬于法律法規(guī)禁止進入的領(lǐng)域，且不危害國家安全、社會公共利益和第三方合法權(quán)益，不得限制進入。落實工商登記、財稅管理、土地管理、金融服務(wù)等政策，依法妥善解決混合所有制改革涉及的國有企業(yè)職工勞動關(guān)系調(diào)整、社會保險關(guān)系接續(xù)等問題，確保職工隊伍穩(wěn)定。加快剝離國有企業(yè)辦社會職能，妥善解決歷史遺留問題。

六、做好組織實施工作

（十九）建立工作協(xié)調(diào)機制。國有企業(yè)混合所有制改革涉及面廣、政策性強、社會關(guān)注度高。各旗縣區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)及市相關(guān)部門要高度重視，精心組織，嚴守規(guī)范，明確責任。各旗縣區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)負責所屬國有企業(yè)混合所有制改革，支持配合區(qū)域內(nèi)其他國有企業(yè)改革。各相關(guān)部門要增強大局意識和責任意識，加強協(xié)同配合，協(xié)調(diào)指導市屬企業(yè)和旗縣區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)所屬企業(yè)改革。針對混合所有制改革過程中遇到的問題，發(fā)展改革、經(jīng)濟和信息化、財政、工商、稅務(wù)、金融、人力資源社會保障等部門要結(jié)合各自職能，制定相關(guān)配套政策，做好支持服務(wù)工作，切實降低企業(yè)改革成本。各地區(qū)、各相關(guān)部門和各級履行出資人職責的機構(gòu)要及時跟蹤改革進展，加強改革協(xié)調(diào)，評估改革成效，推廣改革經(jīng)驗，重大問題及時向同級人民政府報告。各級工商聯(lián)要充分發(fā)揮廣泛聯(lián)系非公有制企業(yè)的組織優(yōu)勢，參與做好溝通政企、凝聚共識、決策咨詢、政策評估、典型宣傳等方面工作。

（二十）切實加強監(jiān)管。政府有關(guān)部門要加強對國有企業(yè)混合所有制改革的監(jiān)管，完善國有產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則和監(jiān)管制度。履行出資人職責的機構(gòu)對改革中出現(xiàn)的違法轉(zhuǎn)讓和侵吞國有資產(chǎn)、化公為私、利益輸送、暗箱操作、逃廢債務(wù)等行為，要依法嚴肅處理。審計部門要依法履行審計監(jiān)督職能，加強對改制企業(yè)原國有企業(yè)法定代表人的離任審計。充分發(fā)揮第三方機構(gòu)在清產(chǎn)核資、財務(wù)審計、資產(chǎn)定價、股權(quán)托管等方面的作用。加強企業(yè)職工內(nèi)部監(jiān)督。進一步做好信息公開，自覺接受社會監(jiān)督。

（二十一）開展不同領(lǐng)域混合所有制改革試點。各級履行出資人職責的機構(gòu)要根據(jù)企業(yè)實際，首先選擇商業(yè)競爭類企業(yè)開展試點，加快形成可復制、可推廣的模式和經(jīng)驗。各級國有企業(yè)要從實際出發(fā)，堅持優(yōu)勢互補、按需混合，認真研究制定發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的規(guī)劃，確定為改革試點的企業(yè)要制定方案，積極穩(wěn)妥推進本企業(yè)混合所有制改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟。

（二十二）加強混合所有制企業(yè)黨建工作。堅持黨的建設(shè)與企業(yè)改革同步謀劃、同步開展，根據(jù)企業(yè)組織形式變化，同步設(shè)置或調(diào)整黨的組織，理順黨組織隸屬關(guān)系，同步選配好黨組織負責人，健全黨的工作機構(gòu)，配強黨務(wù)工作者隊伍，保障黨組織工作經(jīng)費，有效開展黨的各項工作，充分發(fā)揮好黨組織政治核心作用和黨員先鋒模范作用。

鼓勵從實際出發(fā)推進混合所有制改革。各旗縣區(qū)、經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)要區(qū)分不同情況，制定完善改革方案和相關(guān)配套措施，確保改革依法合規(guī)、有序推進。

(二十三）本實施意見自公布之日起30日后施行，有效期5年，規(guī)范性文件統(tǒng)一編號為：ZG-2018—12號。